Balance de la ejecución fiscal 2025
El Departamento Administrativo de Hacienda de Santiago de Cali publicó de forma oficial el primer informe consolidador de ingresos y gastos de la vigencia fiscal 2025, evidenciando un ritmo de compromisos y obligaciones presupuestales dinámico que alcanzó un 82% de ejecución promedio en los fondos destinados a inversión pública. Con este balance técnico, sustentado sobre un presupuesto modificado que rondó los $6.5 billones de pesos tras adiciones estratégicas, la administración del alcalde Alejandro Eder superó las metas trimestrales de recaudo e inyección de gasto en los territorios más vulnerables. El documento oficial detalla de manera minuciosa el comportamiento de las rentas ordinarias del municipio, el destino del gasto de funcionamiento institucional y el impacto directo de los programas sectoriales articulados bajo el Plan de Desarrollo Distrital “Cali, Capital Pacífica de Colombia”.
Comportamiento Macroeconómico de los Ingresos Distritales
El primer componente analizado por el informe de la Alcaldía de Cali se concentra en la estructura de financiamiento y captación de recursos líquidos. Las arcas del distrito se vieron fortalecidas por una combinación eficiente entre los Ingresos Corrientes de Libre Destinación (ICLD) y las transferencias directas del orden nacional, consolidando un recaudo que superó las proyecciones más moderadas trazadas por el Observatorio de Hacienda Pública Distrital:
Ingresos de la Vigencia: Las rentas tributarias, impulsadas principalmente por el Impuesto Predial Unificado (IPU) y el Impuesto de Industria y Comercio (ICA), aportaron la columna vertebral de la caja distrital durante la vigencia.
Recursos de Capital: Se incorporaron de manera efectiva los fondos correspondientes a los saldos de balance del año inmediatamente anterior, rendimientos financieros y el desembolso de los primeros tramos de crédito público autorizados por el Concejo Distrital.
Cumplimiento de Metas: El flujo de ingresos del municipio logró mantener un indicador de recaudo efectivo por encima del 100% de la meta parcial programada para el periodo, blindando financieramente la puesta en marcha de los procesos contractuales de las diferentes carteras.
El Gasto Distrital: Funcionamiento, Deuda e Inversión
El informe oficial de la subdirección financiera desglosó el uso del presupuesto mediante tres grandes variables macroeconómicas, que demuestran un riguroso respeto por los límites de gasto establecidos en la Ley 617 de 2000 y una priorización clara de la inversión social sobre la burocracia centralizada:
Gastos de Inversión: Se consolidaron como el rubro principal con un presupuesto disponible superior a los $4.9 billones de pesos, logrando obligar más de $4 billones al corte del periodo de evaluación. Esto representa una eficiencia de ejecución del 82%.
Gastos de Funcionamiento: Mantuvieron un ritmo de ejecución controlado en torno al $1.1 billones de pesos, financiando de manera regular las plantas de personal técnico, las transferencias obligatorias a los entes de control local y los costos administrativos operativos mínimos del CAM.
Servicio de la Deuda: El distrito destinó de forma oportuna recursos cercanos a los $218.000 millones de pesos para el cumplimiento estricto de las amortizaciones de capital e intereses pactados con la banca nacional e internacional, preservando la calificación crediticia AAA de la ciudad.
Desempeño Sectorial: Ejecución por secretarías y dependencias
Uno de los aportes más significativos del informe publicado por Hacienda Municipal radica en la discriminación del desempeño operativo por cada una de las dependencias que componen el gobierno distrital. La velocidad en la contratación de proyectos arrojó variaciones técnicas notables entre organismos de corte asistencial y aquellos encargados del desarrollo de grandes infraestructuras:
Las Dependencias con mayor eficiencia fiscal
El monitoreo institucional destacó tres organismos principales que lideraron los indicadores de eficiencia en la ejecución de sus recursos asignados:
Oficina de Control Interno: Logró un indicador del 95.8% de ejecución presupuestal.
Departamento Administrativo de Hacienda: Registró un avance técnico del 95.7% en el uso de sus partidas presupuestales.
Secretaría de Paz y Cultura Ciudadana: Consolidó un sobresaliente 93.15% de ejecución orientada a los programas territoriales de convivencia.
Asimismo, las carteras de mayor volumen presupuestal, como la Secretaría de Educación y la Secretaría de Salud Pública, mantuvieron ritmos de giro estables, blindando la operación continua del Plan de Alimentación Escolar (PAE), el subsidio al régimen subsidiado de salud y el mantenimiento básico de la red de escuelas oficiales de la ciudad.
Organismos con Retos de Ejecución Técnica
En contraste con el buen desempeño general, el informe oficial encendió alarmas sobre organismos que exhibieron rezagos en sus curvas de contratación debido a la complejidad en la estructuración de sus pliegos de condiciones bajo la Ley 80 de 1993:
Secretaría de Bienes y Servicios: Reportó el indicador más bajo de la vigencia con solo un 54.5% de ejecución de sus fondos disponibles.
Departamento Administrativo de Desarrollo Institucional: Alcanzó apenas un 54.7% de avance presupuestal.
Secretaría del Deporte y la Recreación: Cerró el periodo evaluado con un registro del 59.4% de ejecución en los programas de infraestructura comunitaria.
Modificaciones y Robustecimiento del Presupuesto 2025
El presupuesto anual definitivo no se limitó a las cifras aprobadas en el Acuerdo Inicial. Durante el ejercicio fiscal, el Concejo Distrital de Santiago de Cali debatió y aprobó modificaciones sustanciales que inyectaron recursos adicionales para mitigar los rezagos de infraestructura.
La adición presupuestal más importante, tramitada en el primer semestre de la vigencia, superó los $685.000 millones de pesos. Estos fondos extraordinarios provinieron en su gran mayoría de recursos de capital e ingresos corrientes excedentes, priorizando asignaciones presupuestales estratégicas para carteras clave: la Secretaría de Bienestar Social recibió $135.000 millones adicionales para fortalecer la red de comedores comunitarios, la Secretaría de Movilidad incorporó $82.000 millones para aliviar el diferencial tarifario del Sistema de Transporte Masivo (MIO), y la Secretaría de Infraestructura obtuvo recursos clave para acelerar el bacheo y pavimentación de la malla vial urbana.
Balance de los Entes Adscritos y Descentralizados
El documento oficial expedido por las autoridades fiscales extendió su análisis hacia las entidades coadministradoras y los centros de educación superior adscritos al distrito presupuestal de la ciudad:
Órganos de Control y Coadministración: El Concejo Distrital ejecutó una partida de $30.000 millones de pesos, la Contraloría Distrital administró $33.000 millones, y la Personería Distrital operó con un presupuesto asignado de $29.000 millones.
Instituciones de Educación Superior: La Institución Universitaria Antonio José Camacho ejecutó con éxito un presupuesto de $96.000 millones, mientras que la Escuela Nacional del Deporte gestionó $78.000 millones orientados a la ampliación de coberturas y modernización de infraestructura educativa.
Por su parte, el esquema de Presupuesto Participativo, administrado y priorizado directamente por las Juntas de Acción Comunal (JAC) y ediles locales de las 22 comunas y 15 corregimientos de Cali, dispuso de una partida superior a los $81.000 millones de pesos (equivalente al 2% de la inversión). Estos fondos se destinaron a proyectos de adoquinamiento de vías internas, adecuación de salones comunales y dotación de frentes de seguridad barrial.
